「年末調整の書類、出し忘れた…」
「会社の締切過ぎちゃったけど、どうしよう」

年末調整の期限を過ぎてしまい、焦っている人も多いのではないでしょうか。

結論からお伝えすると、期限を過ぎても対処法はあります。
社内の締切を過ぎていても、まだ間に合う可能性は十分にあるのでご安心ください。

この記事では、年末調整の期限を過ぎてしまった場合の対処法を紹介。
バイト・派遣・会社員別にわかりやすく解説します。

「罰則があるの？」「確定申告って難しそう…」という不安も解消できる内容になっています。
ぜひ最後までご覧ください。

年末調整の期限はいつまで？【社内期限と法定期限の違い】

年末調整には「社内期限」と「法定期限」の2種類があります。
この違いを理解することで、今の自分がどの状況にいるのか判断できます。

社内期限（11月〜12月）は会社が独自に設定したもの

会社から「11月○日までに提出してください」と言われる締切は、会社が独自に設定した社内期限です。

一般的な社内期限の目安は以下のとおりです。

この社内期限は、会社が余裕を持って処理するために早めに設定されています。
そのため、社内期限を過ぎても、すぐに大きな問題になるわけではありません。

ただし、経理担当者の業務負担を増やすことになります。
そのため、できるだけ早めに対応することが大切です。

法定期限は「翌年1月31日」｜ここまでなら会社で対応可能

年末調整の法定期限は翌年の1月31日です。
これは、会社が税務署や市区町村に書類を提出する期限です。

社内期限を過ぎていても1月31日までに会社が処理できれば、会社側で対応してもらえる可能性があります。

年末調整のスケジュール全体像

1月31日を過ぎたら自分で確定申告が必要

1月31日を過ぎると、会社での年末調整はできなくなります。
この場合、従業員本人が確定申告を行って、税金の過不足を精算する必要があります。
確定申告の期間は、毎年2月16日〜3月15日です。

「確定申告は難しそう…」と感じるかもしれません。
ですが、e-Taxを使えばスマホから自宅で完結できます。
年末調整でやるはずだった控除の申請も、確定申告で同じように受けられるのでご安心ください。

年末調整の期限を過ぎたらどうなる？罰則はある？

「期限を過ぎてしまったけど、罰金とかあるの？」「捕まったりしない？」と不安に感じている人も多いでしょう。
ここでは、期限を過ぎた場合のペナルティについて正確にお伝えします。

【結論】従業員個人への罰則は基本的にない

結論から言うと、年末調整の期限を過ぎただけで、従業員個人に罰金や罰則が科されることはありません。

年末調整は会社（雇用主）の義務。
従業員が書類を出し忘れたとしても、法律上のペナルティは発生しません。

ただし、放置すると「還付金が受け取れない」「税金を多く払いすぎる」といった損をする可能性が高いです。

放置すると「損」する可能性が高い理由

年末調整を放置すると、具体的にどれくらい損をするのでしょうか。

損をするケースの例

毎月の給与から天引きされている所得税は、あくまで「概算」です。
年末調整や確定申告で正確な税額を計算することで、払いすぎた税金が還付されます。

これを放置すると、本来戻ってくるはずのお金を受け取れないことになります。
特に注意してほしい人は、生命保険に加入している人や住宅ローンを組んでいる人です。
数万円単位で損をする可能性があるため、必ず対応しましょう。

確定申告の期限（3月15日）を過ぎると罰則あり

年末調整ができなかった場合は確定申告で対応できます。
ですが、確定申告の期限（3月15日）を過ぎると罰則が発生する場合があります。

確定申告を期限内にしなかった場合のペナルティ

ただし、これは納税が必要な場合の話です。

還付申告（税金を返してもらう場合）は、5年以内であればいつでも申請可能です。
つまり、払いすぎた税金を取り戻すだけなら、3月15日を過ぎても罰則なく手続きできます。

多くのバイト・パート・派遣社員の人は、源泉徴収で税金を払いすぎているケースが多いため、還付申告に該当することがほとんどです。

会社側の罰則は？｜年末調整を怠ると重いペナルティ

従業員個人には罰則がありませんが、会社側には重いペナルティが科される可能性があります。

年末調整は所得税法で会社に義務付けられています。
これを怠った場合は以下の罰則が適用される可能性が。

ただし、これは会社の責任であり、従業員が心配する必要はありません。

もし会社が年末調整をしてくれなかった場合や、対応が遅れた場合は、従業員自身で確定申告を行うのがベストな対応です。
会社を責めるよりも、自分で確定申告して税金の過不足を精算する方が、確実に還付金を受け取れます。

【状況別】年末調整の期限を過ぎた場合の対処法フローチャート

「結局、今から何をすればいいの？」という疑問にお答えします。
対処法は今日の日付によって異なります。
自分の状況に合わせて、適切な対応を確認しましょう。

今日が「1月31日より前」ならまず会社に相談！

今日がまだ1月31日より前であれば、まずは会社の経理・人事担当者に相談してください。

社内期限を過ぎていても、法定期限（1月31日）までに処理が間に合えば、会社で年末調整をしてもらえる可能性が高いです。

まずは担当者に連絡して、対応可能かどうか確認してみましょう。

丁寧にお願いすれば、対応してもらえるケースがほとんどです。
まずは相談してみましょう。

今日が「2月〜3月15日」なら確定申告で対応

1月31日を過ぎてしまった場合は、自分で確定申告を行いましょう。

確定申告の期間は2月16日〜3月15日です。
この期間内に申告すれば、まったく問題ありません。

確定申告で必要なもの

e-Taxを使えば、自宅からスマホで完結できます。
税務署に行く必要はありません。

確定申告の具体的なやり方は、後半の「確定申告のやり方【年末調整できなかった人向け】」で詳しく解説します。

今日が「3月15日より後」なら還付申告or期限後申告

3月15日を過ぎてしまった場合でも、まだ対応方法はあります。
対応方法は、あなたが「税金を返してもらう立場」か「税金を納める立場」かによって異なります。

①税金を返してもらう場合（還付申告）

払いすぎた税金を取り戻す「還付申告」は、確定申告期間に関係なく、5年以内であればいつでも申請可能です。

罰則やペナルティは一切ありません。
源泉徴収で税金が引かれていた場合は、このケースに該当することがほとんどです。

上記に当てはまる人は、今からでも還付申告をすれば税金が戻ってきます。

②税金を納める必要がある場合（期限後申告）

確定申告で追加の納税が必要な場合は、「期限後申告」となります。

この場合、以下のペナルティが発生する可能性が。

ペナルティを最小限に抑えるためにも、気づいた時点でできるだけ早く申告することが大切です。
税務署に指摘される前に自主的に申告すれば、無申告加算税が5%に軽減されます。

【バイト・アルバイト向け】年末調整を忘れた時の対処法

「バイトでも年末調整って必要だったの？」「出し忘れたけど、どうすればいい？」という人に向けて、バイト・アルバイト特有の対処法を解説します。

そもそもバイトに年末調整は必要？｜103万円の壁とは

バイトやパートでも、条件を満たせば年末調整の対象になります。

ただし、年収によってはそもそも所得税がかからないケースもあります。

年収と所得税の関係

※政治的な議論は行われていますが、現行法では依然として「103万円」が非課税のボーダーラインです。

「よくわからない」という場合は、給与明細を確認してみてください。
所得税が天引きされていれば、確定申告で戻ってくる可能性があります。

バイト先が年末調整してくれない場合の対処法

「バイト先から年末調整の案内がなかった」「やってくれないと言われた」というケースもあります。

このような場合は、自分で確定申告を行えばOKです。

確定申告に必要な「源泉徴収票」は、バイト先に依頼すれば発行してもらえます。
退職済みでも発行義務があるため、連絡して取り寄せましょう。

掛け持ちバイトの場合は確定申告が必須

2つ以上のバイトを掛け持ちしている場合は、確定申告が必要です。

年末調整は1社でしかできません。
そのため、すべてのバイト先の収入を合算して税金を計算するには、確定申告を行う必要があります。

• • 掛け持ちで働いている場合、片方のバイト先では年末調整をしてもらえます。
    ですが、もう片方の収入については申告されていません。
    そのため、確定申告をしないと正しい税額が計算されず、損をする可能性があります。

【学生向け】勤労学生控除を忘れた場合

学生でアルバイトをしている人は、「勤労学生控除」を受けられる可能性があります。

年末調整で申告し忘れた場合でも、確定申告をすれば勤労学生控除を適用できます。

• • 勤労学生控除を適用すると、所得税がさらに軽減されます。

そのため、還付金が増える可能性が。
学生の人は忘れずに申請しましょう。

【派遣社員向け】年末調整の期限を過ぎた時の対処法

「派遣会社からの案内を見落としていた」「12月で契約が終わってしまった」という派遣社員の人に向けて、派遣特有の年末調整ルールと対処法を解説します。

派遣の年末調整は「派遣元（派遣会社）」が行う

派遣社員の年末調整は、派遣先（実際に働いている会社）ではなく、派遣元（派遣会社）が行います。
これは、雇用契約を結んでいるのが派遣会社だからです。

派遣社員の年末調整の流れ

案内を見落としていた場合でも、派遣会社に連絡すれば対応してもらえる可能性があります。

12月時点で契約がない場合は年末調整の対象外

派遣社員の年末調整で注意が必要なのは、12月時点で雇用契約がないと対象外になるという点です。

例えば、以下のようなケースでは年末調整を受けられません。

12月時点で契約がない場合の対処法

いずれの場合も、前の派遣会社から源泉徴収票をもらうことが必要です。
派遣会社に連絡して、源泉徴収票を発行してもらいましょう。

【派遣会社別】年末調整の問い合わせ先と対応

「期限を過ぎてしまったけど、まだ間に合う？」という人のために、主な派遣会社の年末調整対応をまとめました。

主な派遣会社の年末調整対応

期限を過ぎてしまった場合でも、まずは派遣会社に連絡して対応可能か確認してみてください。

対応が難しいと言われた場合は、源泉徴収票を発行してもらい、自分で確定申告を行いましょう。

派遣を掛け持ちしている場合の注意点

複数の派遣会社で働いている場合、年末調整は1社でしか受けられません。

また、派遣以外に副業収入がある場合も確定申告が必要です。

確定申告が必要なケース

掛け持ちで働いている人は、すべての派遣会社から源泉徴収票をもらい、確定申告で収入を合算しましょう。
確定申告をしないと、正しい税額が計算されず、後から追加徴収される可能性もあります。

【会社員向け】社内期限を過ぎた時の対処法

「会社の締切を過ぎてしまった」「控除証明書を出し忘れた」という会社員の人に向けて、今からできる対処法を解説します。

まずは経理・人事に相談｜1月31日までなら対応可能な場合も

社内期限を過ぎてしまった場合、まずは経理・人事担当者に相談してみましょう。

会社が税務署に書類を提出する法定期限は1月31日です。
社内期限はあくまで社内ルール。
なので、法定期限までに処理が間に合えば対応してもらえるケースが多いです。

対応してもらいやすいタイミング

ただし、以下の場合は対応が難しいこともあります。

対応が難しいと言われた場合は、確定申告で同じ控除を受けられるので安心してください。

控除証明書を出し忘れた場合の対処法

「生命保険料控除証明書を出し忘れた」「届いていたのに紛失した」という場合の対処法です。

控除証明書の再発行方法

再発行は電話またはWebで申請できます。
年末調整の時期は申請が集中するため、早めに連絡することをおすすめします。

再発行が間に合わない場合

会社の年末調整に間に合わなくても、確定申告で同じ控除を申請できます。
控除証明書を添付して確定申告すれば、年末調整と同じ税金の還付を受けられます。

住宅ローン控除を忘れた場合｜確定申告で申請可能

住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）は、年間数万〜数十万円の還付が受けられる大きな控除です。
忘れていた場合は、必ず対応しましょう。

住宅ローン控除の年末調整ルール

1年目の場合

住宅ローン控除の1年目は、そもそも年末調整では申請できません。
確定申告で手続きを行いましょう。

2年目以降で出し忘れた場合

2年目以降は年末調整で申請できますが、忘れてしまった場合は確定申告で対応可能です。

• •  

還付申告であれば5年以内ならいつでも申請可能です。
過去に申請し忘れた年があれば、遡って還付を受けることもできます。

扶養家族の変更届を忘れた場合

子供の就職や配偶者の収入増加などで、扶養家族に変更があった場合は届出が必要です。

届出が必要なケース

届出を忘れた場合のリスク

扶養から外れた届出を忘れると、本来受けられない控除を受けたことになり、後から追加徴収される可能性があります。
例えば、扶養控除（38万円〜63万円）を受けていた場合、所得税率10%の人なら約3.8万〜6.3万円の追加徴収となります。

• •  

届出を忘れていることに気づいたら、できるだけ早く会社に連絡しましょう。
遅くなるほど手続きが複雑になります。

確定申告のやり方【年末調整できなかった人向け】

「確定申告って難しそう…」と感じる人も多いですが、実際はスマホで完結できるほど簡単です。
年末調整ができなかった人向けに、確定申告の具体的なやり方を解説します。

確定申告に必要な書類一覧

確定申告をスムーズに進めるために、事前に必要書類を準備しておきましょう。

【必須】確定申告に必要な書類

【該当者のみ】控除を受けるための書類

源泉徴収票が届いていない場合は、勤務先に連絡して発行を依頼しましょう。

e-Taxなら自宅からスマホで完結｜やり方を解説

確定申告は、e-Tax（国税電子申告・納税システム）を使えば、自宅からスマホで完結できます。
税務署に行く必要はありません。

e-Taxで確定申告する方法

【ステップ1】国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセス

国税庁の公式サイト「確定申告書等作成コーナー」にアクセスします。
スマホ・パソコンどちらでも利用可能です。

【ステップ2】マイナンバーカードでログイン

マイナンバーカードを使って本人確認を行います。
スマホの場合は「マイナポータルアプリ」を使ってカードを読み取ります。

※マイナンバーカードがない場合は、「ID・パスワード方式」でもログイン可能です（事前に税務署でID・パスワードの発行が必要）。

【ステップ3】画面の指示に従って入力

源泉徴収票の内容や控除証明書の金額を、画面の指示に従って入力していきます。

【ステップ4】申告書を送信して完了

入力が完了したら、内容を確認して送信します。
還付金がある場合は、振込先口座を入力すれば完了です。

確定申告の期限と届け先

確定申告には期限があります。
期限内に手続きを済ませましょう。

確定申告の期間

※2月16日・3月15日が土日の場合は、翌月曜日に繰り越されます。

届け先の確認方法

自分の届け先となる税務署は、国税庁のサイト「税務署の所在地などを知りたい方」で検索できます。
郵便番号や住所を入力すれば、管轄の税務署がわかります。

申告方法の選択肢

初めての人でも、e-Taxが最もおすすめです。
画面の案内に従って入力するだけで申告書が作成でき、その場で送信できます。

還付金はいつ届く？｜1〜2ヶ月後に振り込み

確定申告で還付金がある場合、指定した口座に振り込まれます。

還付金が届くまでの目安

e-Taxで申告すると、書面提出より早く還付金を受け取れます。

還付金の確認方法

e-Taxで申告した場合は、「e-Taxソフト」または「マイナポータル」で処理状況を確認できます。
還付金がいつ振り込まれるか、進捗をチェックできるので安心です。

年末調整の期限が過ぎたことに関するよくある質問5選

年末調整の期限を過ぎた場合について、よく寄せられる質問にお答えします。

まとめ｜年末調整の期限を過ぎても焦らず対応しよう

年末調整の期限を過ぎてしまっても、対処法はあります。
この記事のポイントをおさらいしましょう。

年末調整を忘れても、罰則を過度に心配する必要はありません。
確定申告という「救済手段」があるので、落ち着いて対応しましょう。

まずは今日できることから始めてみてください。

この記事を参考に、ぜひ行動に移してみてくださいね。